1. GELİR VERGİSİNE İLİŞKİN BAZI KAVRAM VE AÇIKLAMALAR I. GELİR KAVRAMI II. VERGİYE TABİ GELİRİN ÖZELLİKLERİ III. GELİR VERGİSİNİN KONUSU IV. GELİR VERGİSİNDE MÜKELLEF VE MÜKELLEFİYET ŞEKİLLERİ 2. GELİR UNSURLARININ TESPİTİ: TİCARİ KAZANÇLAR I. TİCARİ KAZANCIN TANIMI II. TİCARİ KAZANCIN TESPİT ŞEKİLLERİ III. TİCARİ KAZANÇLARDA TEVKİFAT 3. GELİR UNSURLARININ TESPİTİ: ZİRAİ KAZANÇLAR I. ZİRAİ KAZANCIN TANIMI VE NİTELİĞİ II. ZİRAİ KAZANCIN TESPİT ŞEKİLLERİ III. ZİRAİ KAZANÇLARDA VERGİ TEVKİFATI 4. GELİR UNSURLARININ TESPİTİ: SERBEST MESLEK KAZANÇLARI I. SERBEST MESLEK KAZANCININ NİTELİĞİ VE KAPSAMI II. SERBEST MESLEK KAZANCININ TESPİT ŞEKİLLERİ III. SERBEST MESLEK KAZANÇLARINDA TEVKİFAT 5. GELİR UNSURLARININ TESPİTİ: ÜCRETLER I. ÜCRETİN TANIMI VE NİTELİĞİ II. ÜCRETİN TESPİT ŞEKİLLERİ III. ÜCRETLERDE MUAFLIK VE İSTİSNALAR IV. ÜCRETLERDE VERGİ TEVKİFATI 6. GELİR UNSURLARININ TESPİTİ: GAYRİMENKUL SERMAYE İRATLARI I. GAYRİMENKUL SERMAYE İRADININ NİTELİĞİ II. GAYRİMENKUL SERMAYE İRADININ TESPİT ŞEKİLLERİ III. GAYRİMENKUL SERMAYE İRATLARINDA TEVKİFAT 7. GELİR UNSURLARININ TESPİTİ: MENKUL SERMAYE İRATLARI I. MENKUL SERMAYE İRADININ NİTELİĞİ II. MENKUL SERMAYE İRADININ TESPİTİ III. MENKUL SERMAYE İRATLARINDA İSTİSNALAR IV. MENKUL SERMAYE İRATLARINDA VERGİ TEVKİFATI 8. GELİR UNSURLARININ TESPİTİ: DİĞER KAZANÇ VE İRATLAR I. DİĞER KAZANÇ VE İRATLARIN NİTELİĞİ. II. GELİRE GİREN DİĞER KAZANÇ VE İRATLAR 9. GELİRİN BEYANI, GELİR VERGİSİNİN TARHI VE ÖDENMESİ I. YILLIK BEYANNAME II. MÜNFERİT BEYANNAME III. GEÇİCİ VERGİ IV. MUHTASAR BEYANNAME
İKİNCİ ALT BÖLÜM KURUMLAR VERGİSİ
1. KURUMLAR VERGİSİNİN KONUSU, VERGİYİ DOĞURAN OLAY, MÜKELLEFLERİ VE MÜKELLEFİYET I. KURUMLAR VERGİSİNİN KONUSU II. KURUMLAR VERGİSİNDE VERGİYİ DOĞURAN OLAY III. KURUMLAR VERGİSİ MÜKELLEFLERİ IV. KURUMLAR VERGİSİNDE MÜKELLEFİYET 2. KURUMLAR VERGİSİDE MATRAHIN TESPİTİ I. KAZANÇ TESPİTİNDEKİ USUL II. VERGİLENDİRMEDE HESAP DÖNEMİ III. KURUM KAZANCININ TESPİTİ 3. VERGİ DIŞI KURUMLAR (MUAFİYET) VE KAZANÇLAR (İSTİSNALAR) I. MUAFİYETLER II. İSTİSNALAR 4. KURUMLAR VERGİSİNİN BEYANI, TARHI, VE ÖDENMESİ I. KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ II. ÖZEL BEYANNAME III. KURUMLARDA GEÇİCİ VERGİ IV. KURUMLAR VERGİSİ MUHTASAR BEYANNAMESİ 5. TASFİYE, BİRLEŞME, DEVİR, TÜR DEĞİŞTİRME, BÖLÜNME VE HİSSE DEĞİŞİMİ HALLERİNDE MATRAHIN TESPİTİ VE BEYANI I. TASFİYE VE TASFİYE HALİNDE VERGİLENDİRME II. BİRLEŞME VE BİRLEŞME HALİNDE VERGİLENDİRME III. DEVİR VE DEVİR HALİNDE VERGİLENDİRME IV. TÜR DEĞİŞTİRME VE TÜR DEĞİŞTİRME HALİNDE VERGİLENDİRME V. BÖLÜNME VE BÖLÜNME HALİNDE VERGİLENDİRME VI. HİSSE DEĞİŞİMİ VE HİSSE DEĞİŞİMİ HALİNDE VERGİLENDİRME
İKİNCİ ANA BÖLÜM HARCAMALAR ÜZERİNDEN ALINAN VERGİLER
BİRİNCİ ALT BÖLÜM KATMA DEĞER VERGİSİ
1. KATMA DEĞER VERGİSİNİN KONUSU, MÜKELLEFİ VE VERGİYİ DOĞURAN OLAY I. GENEL AÇIKLAMALAR II. VERGİNİN KONUSU III. VERGİNİN MÜKELLEFİ VE SORUMLUSU IV. VERGİYİ DOĞURAN OLAY 2. MATRAH, ORAN VE İNDİRİM I. MATRAH II. ORAN III. KATMA DEĞER VERGİSİNDE İNDİRİM 3. KATMA DEĞER VERGİSİNDE VERGİ SORUMLULUĞU VE TEVKİFAT I. GENEL OLARAK TEVKİFAT II. TEVKİFAT GEREKTİREN HALLER 4. KATMA DEĞER VERGİSİNDE MUAFİYET VE İSTİSNALAR I. GENEL AÇIKLAMA II. MUAFİYETLER III. İSTİSNALAR 5. VERGİLENDİRME USULU, BEYAN, TARH VE ÖDEME I. GERÇEK USUL II. HASILAT ESASLI VERGİLENDİRME USULÜ III. VERGİNİN BEYANI IV. VERGİNİN TARHI V. VERGİNİN ÖDENMESİ
İKİNCİ ALT BÖLÜM ÖZEL TÜKETİM VERGİSİ
I. VERGİNİN KONUSU II. VERGİYİ DOĞURAN OLAY III. VERGİNİN MÜKELLEFİ VE SORUMLUSU IV. VERGİDEN MUAFLIK VE İSTİSNALAR V. VERGİNİN MATRAHI VE ORANI VI. BEYAN SÜRELERİ VII. VERGİNİN TARHI VIII. VERGİNİN ÖDENMESİ IX. VERGİ İNDİRİMİ X. TECİL - TERKİN UYGULAMASI XI. MÜTESELSİL SORUMLULUK
ÜÇÜNCÜ ALT BÖLÜM ÖZEL İLETİŞİM VERGİSİ
I. VERGİNİN KONUSU II. VERGİNİN MÜKELLEFİ III. VERGİYİ DOĞURAN OLAY IV. MATRAH V. VERGİNİN ORANI VI. BEYAN, TARH VE ÖDEME
DÖRDÜNCÜ ALT BÖLÜM BANKA VE SİGORTA MUAMELELERİ VERGİSİ
I. VERGİNİN KONUSU II. VERGİNİN MÜKELLEFİ III. VERGİYİ DOĞURAN OLAY IV. MUAFLIK VE İSTİSNALAR V. VERGİNİN MATRAHI VI. VERGİNİN ORANI VII. VERGİLENDİRME DÖNEMİ, BEYANI, TARHI VE ÖDENMESİ
BEŞİNCİ ALT BÖLÜM ŞANS OYUNLARI VERGİSİ
I. VERGİNİN KONUSU II. VERGİNİN MÜKELLEFİ III. VERGİYİ DOĞURAN OLAY IV. MATRAH V. ORAN VI. BEYAN, TARH VE ÖDEME
ALTINCI ALT BÖLÜM GÜMRÜK VERGİSİ
GENEL AÇIKLAMA I. VERGİNİN KONUSU II. VERGİNİN MÜKELLEFİ III. VERGİYİ DOĞURAN OLAY IV. MUAFLIK VE İSTİSNALAR V. MATRAH VI. ORAN VE TARİFE VII. TARH VIII. TEBLİĞ VE TAHAKKUK IX. VERGİYE İLŞKİN UYUŞMAZLIKLARIN ÇÖZÜM YOLLARI X. ÖDEME XI. VERGİNİN GERİ VERİLMESİ VE KALDIRMA
YEDİNCİ ALT BÖLÜM DAMGA VERGİSİ
I. VERGİNİN KONUSU II. MÜKELLEF III. VERGİYİ DOĞURAN OLAY IV. İSTİSNALAR V. MATRAH VI. ORAN VII. ÖDENMESİ
SEKİZİNCİ ALT BÖLÜM DİJİTAL HİZMET VERGİSİ
I. VERGİNİN KONUSU II. MÜKELLEF VE VERGİ SORUMLUSU III. MUAFİYET VE İSTİSNALAR IV. VERGİNİN TARHI VE ÖDENMESİ
DOKUZUNCU ALT BÖLÜM KONAKLAMA VERGİSİ
I. VERGİNİN KONUSU VE MÜKELLEFİ II. VERGİNİN MATRAHI VE ORANI III. İSTİSNALAR IV. VERGİNİN BEYANI VE ÖDENMESİ
ONUNCU ALT BÖLÜM BELEDİYE GELİRLERİ KANUNUNCA ALINAN VERGİLER
I. İLAN VE REKLAM VERGİSİ II. EĞLENCE VERGİSİ III. HABERLEŞME VERGİSİ IV. ELEKTRİK VE HAVAGAZI TÜKETİM VERGİSİ V. YANGIN SİGORTASI VERGİSİ VI. ÇEVRE TEMİZLİK VERGİSİ
ÜÇÜNCÜ ANA BÖLÜM SERVET ÜZERİNDEN ALINAN VERGİLER
BİRİNCİ ALT BÖLÜM EMLAK VERGİSİ
GENEL BİLGİLER I. VERGİNİN KONUSU, MÜKELLEFİ, VERGİYİ DOĞURAN OLAY MUAFLIK VE İSTİSNALAR II. EMLAKLERİN BİLDİRİMİ, MATRAHI, VERGİNİN ORANI, TARHI, TAHAKKUK VE ÖDENMESİ III. VERGİNİN TECİLİ VE MÜTESELSİL SORUMLULUK
İKİNCİ ALT BÖLÜM DEĞERLİ KONUT VERGİSİ
I. VERGİNİN KONUSU VE MÜKELLEFİ II. MUAFİYET III. VERGİNİN MATRAHI VE ORANI IV. DEĞER TESPİTİ V. BEYAN VE ÖDEME
ÜÇÜNCÜ ALT BÖLÜM MOTORLU TAŞITLAR VERGİSİ
I. VERGİNİN KONUSU II. VERGİYİ DOĞURAN OLAY III. VERGİNİN MÜKELLEFİ IV. MÜKELLEFİYETİN BAŞLAMASI VE SONA ERMESİ V. MUAFLIK VE İSTİSNALAR VI. VERGİNİN MATRAHI VE TARİFE YAPISI VII. TARİFELERDE VE ARAÇTA YIL İÇİNDE DEĞİŞİKLİK YAPILMASI VIII. VERGİNİN TARHI VE TAHAKKUKU IX. VERGİNİN ÖDENMESİ X. VERGİ GÜVENLİK ÖNLEMLERİ
DÖRDÜNCÜ ALT BÖLÜM VERASET VE İNTİKAL VERGİSİ
GENEL AÇIKLAMA I. VERGİNİN KONUSU II. VERGİYİ DOĞURAN OLAY III. VERGİNİN MÜKELLEFİ IV. MUAFLIK VE İSTİSNALAR V. VERGİNİN MATRAHININ BULUNMASI VI. MATRAHIN BEYAN SÜRESİ VII. VERGİNİN ORANI, TARH VE TAHAKKUKU VIII. VERGİNİN ÖDENMESİ IX. VERGİ SORUMLULUĞU, TEVKİFAT VE İHTİYATİ TEDBİRLER
