- Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı ile Mücadele
- Bankacılıkta Basel Süreci
- Diğer Para ve Sermaye Piyasası Kurumları
- EK:
İÇİNDEKİLER Önsöz iii Kitabın Amacıv Kısaltmalar .vii Bölüm 1 Bankacılık Kavramı ve Tarihçesi 1.1. Banka Kavramı .1 1.2. Dünya'da Bankacılığın Tarihi.2 1.3. Türkiye'de Bankacılık 5 1.3.1. Cumhuriyet Öncesi Dönem.5 1.3.2. Cumhuriyet Dönemi6 1.3.3. Türk Bankacılığının Yapısı .9 Bölüm 2 Finansal Sistem ve Bankacılığın Yeri 2.1. Finansal Sistem (Mali Kesim) 17 2.2. Finansal Sistemi Oluşturan Piyasalar .19 2.2.1. Para Piyasası19 2.2.2. Sermaye Piyasası.20 2.3. Finansal Sistemi Oluşturan Unsurlar21 Bölüm 3 Temel Bankacılık Kavramları 3.1. Temel Kredi Kavramları.30 3.2. Temel Banka Hukuku Kavramları33 xii 3.3. Temel Operasyon Kavramları.34 3.4. Temel Mevduat Kavramları36 3.5. Temel Bankacılık Geliri Kavramları 38 3.6. Temel Teminat Kavramları.40 Bölüm 4 Bankaların Fonksiyonları ve Türleri 4.1. Bankaların Fonksiyonları47 4.1.1. Fon Aktarma Fonksiyonu47 4.1.2. Hizmet Fonksiyonu .48 4.1.3. Kaydi Para Yaratma Fonksiyonu.48 4.1.4. Ekonomi ve Maliye Politikalarına Yardım Fonksiyonu 48 4.2. Türk Bankacılık Sistemindeki Banka Türleri.49 4.2.1. Mevduat (Ticaret) Bankaları.49 4.2.2. Kalkınma ve Yatırım Bankaları.53 4.2.3. Katılım Bankaları55 4.3. Kıyı Bankacılığı (Off-shore Banking)58 Bölüm 5 Bankaların Organizasyon Yapısı 5.1. Üst Yönetim Organizasyonu.63 5.2. Genel Müdürlük Organizasyonu.67 5.3. Bölge Müdürlüğü Organizasyonu.75 5.4. Şube Organizasyonu .75 Bölüm 6 Temel Bankacılık Ürün ve Hizmetleri 6.1. Temel Mevduat Ürünleri.81 6.1.1. Vadesiz Mevduat.81 6.1.2. Vadeli Mevduat .82 6.2. Temel Kredi Ürünleri82 6.2.1. Nakit Krediler83 6.2.2. Gayrinakit Krediler .86 xiii 6.3. Temel Kredi Değerleme Kuralları 88 6.4. Temel Kredi Teminat Türleri91 6.5. Temel Bankacılık Hizmetleri93 Bölüm 7 Bankaların Karşılaştıkları Riskler 7.1. Risk Kavramı ve Türleri .99 7.2. Bankacılıkta Risk Türleri .100 7.2.1. Kredi Riski 100 7.2.2. Ülke Riski101 7.2.3. Transfer Riski102 7.2.4. Likidite Riski.102 7.2.5. Piyasa Riski.102 7.2.6. Operasyonel risk104 Bölüm 8 Banka Bilanço ve Gelir Tablosu 8.1. Banka Bilançosu .109 8.1.1. Aktif Kalemler (Varlıklar).110 8.1.2. Pasif Kalemler (Yükümlülükler).112 8.2. Banka Gelir Tablosu .114 Bölüm 9 Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlar 9.1. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) .119 9.2. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB)121 9.2.1. TCMB'nin Para Politikası Araçları.121 9.2.2. Merkez Bankasının Bağımsızlığı 123 9.3. Hazine Müsteşarlığı124 9.4. Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) .125 9.5. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF).126 xiv 9.6. Türkiye Bankalar Birliği (TBB) .127 9.7. Türkiye Katılım Bankaları Birliği (TKBB) 128 9.8. Bağımsız Denetim Şirketleri.128 Bölüm 10 Bankacılıkta Yasal Çerçeve 10.1. Bankacılık Kanunu.136 10.2. Türk Ticaret Kanunu (TTK).136 10.3. Borçlar Kanunu (BK) .137 10.4. Medeni Kanun (MK)137 10.5. İcra ve İflas Kanunu (İİK) 137 10.6. Vergi Usul Kanunu (VUK), Kurumlar Vergisi Kanunu (KVK), Damga Vergisi Kanunu (DVK) 137 10.7. Sermaye Piyasası Kanunu (SPK) .138 10.8. Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun (TKHK)138 10.9. Çek Kanunu138 10.10. Banka Kartları ve Kredi Kartları Kanunu 138 10.11. Karşılıklar Yönetmeliği139 10.12. Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmelik 140 10.13. Bankaların Üst Yönetimine Atanacakların Bildirimi, Yemin ve Mal Beyanında Bulunulması ve Karar Defterlerinin Tutulmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik140 10.14. Mevduat ve Katılım Fonlarının Vadeleri ve Türleri Hakkında Tebliğ .141 10.15. Risk Ölçüm Modelleri ile Piyasa Riskinin Hesaplanmasına ve Risk Ölçüm Modellerinin Değerlendirilmesine İlişkin Tebliğ.141 10.16. Kredi Açma Yetkisinin Devrine İlişkin Genelge141 Bölüm 11 Bankacılıkta Etik İlkeler 11.1. Etik Kavramı 147 11.2. Etik Kod .158 11.3. Bankacılık ve Kredi Kültürü 159 xv Bölüm 12 Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı ile Mücadele 12.1. Yükümlülükler .165 12.1.1. Müşterinin Tanınması (Know Your Customer : KYC).166 12.1.2. Şüpheli İşlem Bildirimi 167 12.1.3. Uyum Görevlisi Atanması .167 12.1.4. Uyum Programı Oluşturulması.168 12.1.5. Bilgi ve Belge Verme Yükümlülüğü.169 12.1.6. Muhafaza ve İbraz .169 12.1.7. Devamlı Bilgi Verme .169 12.2. Yükümlülük İhlalinde Uygulanacak Yaptırımlar .169 12.2.1. İdari Ceza .169 12.2.2. Adli Ceza .170 12.3. İlgili Mevzuat .171 12.3.1. Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında 5549 Sayılı Kanun 171 12.3.2. Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında 6415 Sayılı Kanun 172 12.3.3. 5237 Sayılı Türk Ceza Kanunu.173 12.3.4. 3713 Sayılı Terörle Mücadele Kanunu.173 12.3.5. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik.174 12.3.6. Terörün Finansmanına Yönelik Şüpheli İşlemlerin Bildirimi Genel Tebliği.174 12.3.7. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik.174 12.4. Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK).175 Bölüm 13 Bankacılıkta Basel Süreci 13.1. Basel Bankacılık Denetim Komitesi .181 13.2. Basel-1182 xvi 13.3. Basel-2183 13.4. Basel-3185 Bölüm 14 Diğer Para ve Sermaye Piyasası Kurumları 14.1. Borsalar.191 14.1.1. İstanbul Menkul Kıymetler Borsası (Borsa İstanbul: BİST)191 14.1.2. Döviz Borsası .193 14.1.3. Kıymetli Maden Borsası.193 14.1.4. Emtia Borsası .194 14.1.5. Vadeli İşlemler ve Opsiyon Borsası (VOB-VİOP).194 14.2. Aracı Kurumlar.194 14.3. Yatırım Fonları .195 14.3.1. Fon Türleri195 14.4. Yatırım Ortaklıkları 196 14.5. Portföy Yönetim Şirketleri .197 14.6. Yatırım Danışmanlığı Şirketleri .198 14.7. Faktoring ve Forfaiting Şirketleri.199 14.8. Finansal Kiralama (Leasing) Şirketleri 200 14.9. Tüketici Finansman Şirketleri 200 14.10. Sigorta Şirketleri.200 14.11. Sosyal Güvenlik Kuruluşları 201 14.12. Bireysel Emeklilik Şirketleri202 14.13. Döviz Büroları .202 14.14. Gayrimenkul Değerleme Şirketleri 203 14.15. Derecelendirme Kuruluşları .203 EK: Ek-1: Bankalarımız ve İletişim Bilgileri 211 Ek-2: Bankacılara Tavsiyeler .214
