Anti-Money Laundering (AML) El Kitabı

Nurettin Emre BİLGİNOĞLU ( Esq. )

Bu çalışma, anti-money laundering (AML) hakkında genel bir bilgi edinmek isteyen, uluslararası finansal kurumların AML birimlerinde çalışmak isteyen veya çalışan, AML sertifika sınavlarına hazırlanmaya başlayan, hukukçu olan veya olmayan herkes için hazırlanan, ‘akademik’ bir çalışma olarak nitelendirilmemesi gereken bir el kitapçığıdır. Yabancı bir ülkede veya uluslararası ortamda AML alanında çalışmak isteyen okurların kavramlara aşina olabilmesi için önemli terimlerin ingilizceleri sunulmaktadır.

İÇİNDEKİLER

KİTAP HAKKINDA III

ÖNSÖZ VII

PARA AKLAMA KAVRAMI 1

PARA AKLAMANIN AŞAMALARI 2

AML HAKKINDAKİ MEVZUAT 4

FINANCIAL ACTION TASK FORCE(FATF) 5

EGMONT 6

ABD MEVZUATI 6

OFFICE OF FOREIGN ASSETS ANDCONTROL (OFAC) 10

SUSPICIOUS ACTIVITY REPORT(SAR)  11

PARA AKLAMAYA İLİŞKİN ABMEVZUATI 12

PARA AKLAMAYA İLİŞKİN TÜRKMEVZUATI 14

AML PROGRAMLARI 15

İÇ POLİTİKALAR VE USULLER 15

UYUM MEMURU (DESIGNATEDCOMPLIANCE OFFICER – DCO) 16

PARA AKLAMA UYUM MEMURU(ANTI MONEY-LAUNDERING COMPLIANCE OFFICER – AMLCO) 16

BAĞIMSIZ DENETİM(INDEPENDENT AUDIT) 17

EĞİTİM 18

RİSK TEMELLİ YÖNETİM 18

RİSK TÜRLERİ 19

MÜŞTERİNİ BİL (KNOW YOURCUSTOMER – KYC) VE MÜŞTERİ TANIMA PROGRAMI (CUSTOMER IDENTIFICATION PROGRAM –CIP) 21

BASİT MÜŞTERİ ARAŞTIRMASI(BASIC CUSTOMER DUE DILIGENCE - CDD)  22

ÇALIŞANINI BİL (KNOW YOUR EMPLOYEE– KYE) 23

UYGULAMADA DİKKAT EDİLMESİGEREKEN KONULAR 23

MUHABİR BANKALAR(CORRESPONDENT BANKS) 24

ÖZEL BANKACILIK (PRIVATEBANKING) 25

KREDİ KARTLARI 26

PARA HİZMETLERİ İŞLETMELERİ (MONEYSERVICES BUSINESS – MSB) 26

KUMARHANELER (CASINOS) 28

DEĞERLİ EŞYA TACİRLERİ (DEALERSIN HIGH VALUE ITEMS) 29

SEYAHAT ACENTALARI (TRAVELAGENCIES) 30

ARAÇ SATANLAR (VEHICLESELLERS) 30

DANIŞMANLAR (AVUKATLAR,MUHASEBECİLER, DENETÇİLER – GENELLİKLE GATEKEEPERS OLARAK ADLANDIRILIRLAR) 31

TRUST VE ŞİRKET HİZMETLERİ SUNANLAR(TRUST AND COMPANY SERVICE PROVIDERS – TCSPS) 31

SİYASETLE İÇ İÇE OLANKİŞİLER (POLITICALLY EXPOSED PERSONS - PEP) 32

PESO DÖVİZ KARABORSASI(BLACK MARKET PESO EXCHANGE) 32

UNDERGROUND BANKING SYSTEMVEYA HAWALA (HAVALE – UBS) 33

TİCARET YOLUYLA PARA AKLAMAK(TRADE-BASED MONEY LAUNDERING – TBML) 33

GAYRİMENKUL (REAL ESTATE) 34

PARAVAN VE RAF ŞİRKETLER(SHELL AND SHELF COMPANIES) 35

FUTBOL KULÜPLERİ 36

TRUSTLAR 37

SİGORTA ŞİRKETLERİ(INSURANCE COMPANIES) 38

ÖDEMELERDE DEĞİNİLMESİ GEREKENKAVRAMLAR 38

FEDWIRE 39

THE CLEARING HOUSE INTERBANKPAYMENT SYSTEM (CHIPS) 39

THE SOCIETY FOR WORLDWIDEINTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATIONS (SWIFT) 39

TERÖR FİNANSMANI 40